本报记者 李冬露

  本报通讯员 李锐利

  银企对账是银行和企业之间最直接、有效的账务往来沟通方式，可以发现、纠正和避免因银企账务不一致所引起或隐藏的一系列问题，是银企双方规避操作风险、内控外防问题的关键环节和重要举措。为使企业深入了解银企对账业务，更加有效地防范经营风险，确保资金安全，记者日前就有关问题采访了工行焦作分行有关负责人。

  问：银企对账的含义是什么？

  答：银企对账是指银行为维护企业客户利益，保证企业客户资金安全，由银行方发起，采取以时点余额为基数，通过调整双方未达账项，确认银企当期发生业务是否相一致的过程，是银企双方内控管理的一项经常性措施。

  问：银企对账的重要性和必要性有哪些？

  答：银企对账是银行查错防弊、内控案防的重要手段和保障业务核算质量的重要环节，对保障银行和客户资金安全、发现银企内外部案件事故、维系客户满意度等发挥着重要作用。银企对账虽不能对风险事件进行事前预防和实时控制，但事后通过银企及时对账是发现是否存在银企内外部案件、各类核算差错的最直接、最有效的手段。

  问：工行银企对账的方式和主要渠道有哪些？

  答：工行银企对账的主要方式有余额对账和交易明细对账两种。余额对账是工行对账中心定期或不定期向客户发出银企余额对账单，供客户核对，以确认账户余额正确与否；交易明细对账是指开户行向客户提供满页、未满页的分户账，以便客户核对交易明细，是工行向客户提供的基本服务。

  工行银企对账的主要渠道有三个方面：一是面对面对账，由工行专职对账人员与客户联系，采取在银行面对面或到企业面对面的方式，向企业发放《中国工商银行面对面余额对账单》进行对账。二是邮寄对账，由工行委托邮政部门，按照企业客户留存银行的客户信息，向客户投递《中国工商银行银企余额对账单》，并由邮政部门负责回收对账单回执。三是工行网银对账，是当产生对账数据时自动向客户端发送对账信息的一种对账方式，网上银行客户在网上银行自助操作即可完成对账，具有方便、快捷、安全、7×24小时服务等优势。

  问：企业在对账中需要注意哪些问题？

  答：面对面对账、邮寄对账是传统的纸制对账方式，企业财务人员需要检查客户留存联中是否加盖工行的对账业务专用章。企业财务人员账务核对完毕后，需在对账回执（返还银行联）指定位置加盖单位公章或财务专用章及经办人员签章，并注明核对日期。网银自助对账客户月后或季后2日即可开展对账工作，如企业需要保存纸制对账单，可在当月对账完毕后自助打印。

  问：企业客户如何申请工行网上银行对账？

  答：企业网上银行客户可以通过两种方式申请网上银行对账：一是填写《中国工商银行网上银企对账业务开通（撤销）申请表》，并提交开户网点办理；二是直接在网上银行自助开通，客户登录企业网上银行后，点击账户管理，选择银企对账，然后再选择需要开通网上银企对账的账户后点击开通即可。企业网上银行对账的操作步骤为：客户登录企业网上银行—账户管理—银企对账—点击对账账号—显示对账单内容—选择操作栏“对账”选项—选择操作栏目中“余额已平、余额不平”—根据提示“确定”已平提交上送，或按照提示制作“余额调节表”后确定提交上送—系统提示“本次对账操作已完成”。